反逃税法案通过的分析
反逃税法案上周已在国会通过。目前正由宪法法院进行审查，并即将颁布为法律。
对哪些自然人或公司会造成影响呢？
对从事 Instagram 和 Facebook Marketplace 非正式卖家以及金融支付公司的资金加强监管，简单来说，银行必须将账户持有人或公司的身份、在特定时期内收到的转账次数以及相应的金额告知税局，然后进行数据对比，是否存在某个金额没有纳税。
具体实行的操作有哪些？
1.透明度与审查：该规定要求银行机构在一个月内当某人或公司收到超过50笔来自不同人的入账，或在六个月内收到超过100笔时报告相应的总金额。其目的是识别申报收入与实际银行交易之间可能存在的差异。
2.信息交叉对比：SII将使用这些信息与这些正规纳税人的报税信息进行交叉对比。如果这些入账与申报的收入一致，且税务义务已履行，通常不会产生进一步的后果
3.潜在审查：如果报告的存款与申报的信息不符，这可能会引发更详细的审查、检查或审计，以核实是否存在未申报收入或未反映在税务申报中的非正式活动。
4.收入来源的证明义务：正式纳税人需要准备好证明这些存款的来源，确保其是合法且已申报的交易。如果能够证明所有收入都来自正规活动，就不会有问题。如果不能，则可能会因税务违规而受到处罚。
总而言之，智利也在不断完善并规范税法，对资金的来源以及申报情况会加大审查力度。
